ZAGMonAwV

ZAG-Monatsausweisverordnung

Verordnung zur Einreichung von Monatsausweisen nach dem Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz

Vom 15.10.2009

Zuletzt geändert am 13.12.2018

Anlage 1

(zu § 5 Absatz 1 Satz 1) STZAG Monatsausweis gemäß § 29 Absatz 1 Satz 1 ZAG – Vermögensstatus –


Stand Ende                 
Institutsnummer                   Prüfziffer            Name                                                 Ort                             




Die angegebenen Beträge lauten auf volle Euro)
Aktiva
0100Barreserve
0110aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0110
      
darunter:
0111Guthaben bei Zentralnotenbanken
0111
      
0120aus sonstigen Tätigkeiten0120      
darunter:
0121Guthaben bei Zentralnotenbanken
0121
      
Summe: (0110 + 0120)0100      
0200Forderungen an Kreditinstitute
0210aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0210
      
darunter:
0211auf Treuhandkonten0211      
0220aus sonstigen Tätigkeiten
0221täglich fällig0221      
0222andere Forderungen0222      
Summe: (0221 + 0222)0220      
Summe: (0210 + 0220)0200      
0300Forderungen an Kunden
0310aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0310
      
darunter:
0311aus Provisionen0311      
0312aus Krediten0312      
darunter:
0313aus Kreditkarten-
geschäften
0313
      
0320aus sonstigen Tätigkeiten0320      
Summe: (0310 + 0320)0300      
0400Forderungen an Institute im Sinne des § 1 Absatz 3 ZAG
0410aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0410
      
0420aus sonstigen Tätigkeiten0420      
Summe: (0410 + 0420)0400      
0500Schuldverschreibungen und
andere festverzinsliche
Wertpapiere
0510Geldmarktpapiere
0511aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0511
      
0512aus sonstigen
Tätigkeiten
0512
      
Summe: (0511 + 0512) 0510      
0520Anleihen und Schuld-
verschreibungen
0521aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0521
      
0522aus sonstigen
Tätigkeiten
0522
      
Summe: (0521 + 0522) 0520      
Summe: (0510 + 0520)0500      
0600Aktien und andere nicht fest-
verzinsliche Wertpapiere
0610aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0610
      
0620aus sonstigen Tätigkeiten0620      
Summe: (0610 + 0620)0600      
0700Beteiligungen
0710aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0710
      
darunter:
0711an Kreditinstituten0711      
0712an Finanzdienst-
leistungsinstituten
0712
      
0713an Instituten im Sinne des § 1 Absatz 3 ZAG
0713
      
0720aus sonstigen Tätigkeiten0720      
darunter:
0721an Kreditinstituten0721      
0722an Finanzdienst-
leistungsinstituten
0722
      
0723an Instituten im Sinne des § 1 Absatz 3 ZAG
0723
      
Summe: (0710 + 0720)0700      
0800Anteile an verbundenen Unternehmen
0810aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0810
      
darunter:
0811an Kreditinstituten0811      
0812an Finanzdienst-
leistungsinstituten
0812
      
0813an Instituten im Sinne des § 1 Absatz 3 ZAG
0813
      
0820aus sonstigen Tätigkeiten0820      
darunter:
0821an Kreditinstituten0821      
0822an Finanzdienst-
leistungsinstituten
0822
      
0823an Instituten im Sinne des § 1 Absatz 3 ZAG
0823
      
Summe: (0810 + 0820)0800      
0900Immaterielle Anlagewerte
0910aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
0910
      
0920aus sonstigen Tätigkeiten0920      
Summe: (0910 + 0920)0900      
1000Sachanlagen
1010aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
1010
      
1020aus sonstigen Tätigkeiten1020      
Summe: (1010 + 1020)1000      
1200Sonstige Vermögensgegenstände
1210aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
1210
      
1220aus sonstigen Tätigkeiten1220      
Summe: (1210 + 1220)1200      
1300Rechnungsabgrenzungsposten
1310aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
1310
      
1320aus sonstigen Tätigkeiten1320      
Summe: (1310 + 1320)1300      
1400Aktive latente Steuern1400      
1500Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung
1500
      
1600Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
1600
      
1700Summe der Aktiva (0100 + 0200 + 0300 + 0400 + 0500 + 0600 + 0700 + 0800 + 0900 + 1000 + 1100 + 1200 + 1300 + 1400 + 1500 + 1600)
1700
      




Passiva




1800Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
1810aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
1810
      
davon:
1811täglich fällig1811      
1812mit vereinbarter
Laufzeit oder
Kündigungsfrist
1812
      
1820aus sonstigen Tätigkeiten1820      
davon:
1821täglich fällig1821      
1822mit vereinbarter
Laufzeit oder
Kündigungsfrist
1822
      
Summe: (1810 + 1820)1800      
1900Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
1910aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
1910
      
davon:
1911Verbindlichkeiten
zur Ausführung von Zahlungsvorgängen
1911
      
darunter:
1912auf Zahlungskonten1912      
davon:
1913aus der Ausgabe von E-Geld
1913
      
1920aus sonstigen Tätigkeiten1920      
Summe: (1910 + 1920)1900      
2000Verbindlichkeiten gegenüber
Instituten im Sinne des § 1
Absatz 3 ZAG
2010aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
2010
      
2020aus sonstigen Tätigkeiten2020      
Summe: (2010 + 2020)2000      
2100Sonstige Verbindlichkeiten
2110aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
2110
      
2120aus sonstigen Tätigkeiten2120      
Summe: (2110 + 2120)2100      
2200Rechnungsabgrenzungsposten
2210aus Zahlungsdiensten und
aus der Ausgabe von E-Geld
2210
      
2220aus sonstigen Tätigkeiten2220      
Summe: (2210 + 2220)2200      
2300Rückstellungen
2310aus Zahlungsdiensten und
aus der Ausgabe von E-Geld
2310
      
2320aus sonstigen Tätigkeiten2320      
Summe: (2310 + 2320)2300      
2400Passive latente Steuern2400      
2500Nachrangige Verbindlichkeiten
2510aus Zahlungsdiensten und
aus der Ausgabe von E-Geld
2510
      
2520aus sonstigen Tätigkeiten2520      
Summe: (2510 + 2520)2500      
2600Genussrechtskapital2600      
darunter:
2610vor Ablauf von zwei Jahren
fällig
2610
      
2700Fonds für allgemeine Bankrisiken2700      
2800Eigenkapital
2810gezeichnetes Kapital2810      
darunter:
2811stille Einlagen2811      
2812Abzugsposten:
Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital
2812


      ./.
2820Gewinnrücklagen2820      
2830Gewinnvortrag/Verlust-
vortrag
2830
      
2840Bilanzgewinn/Bilanzverlust2840      
Summe: (2810 + 2820 +(./.)
2830 +(./.) 2840)
2800
      
2900Summe der Passiva (1800 + 1900 + 2000 + 2100 + 2200 + 2300 + 2400 + 2500 + 2600 + 2700 + 2800)

2900

      

3000
Unwiderrufliche Kreditzusagen
3010aus Zahlungsdiensten und
aus der Ausgabe von E-Geld
3010
      
3020aus sonstigen Tätigkeiten3020      
Summe: (3010 + 3020)3000      
3100Eventualverbindlichkeiten
3110aus Zahlungsdiensten und aus der Ausgabe von E-Geld
3110
      
3120aus sonstigen Tätigkeiten3120      
Summe: (3110 + 3120)3100      
Kontrollsumme:
(1700 + 2900 + 3000 + 3100)
9010
      
Angaben bitte ohne Kommastellen, Rundung nach kaufmännischer Rundungsregel (5/4).
Umrechnung von nicht auf Euro lautenden Aktiv- und Passivpositionen (Fremdwährungspositionen): Fremdwährungspositionen sind zu dem jeweils von der EZB am Meldestichtag festgestellten und von der Bundesbank veröffentlichten Referenzkurs („ESZB-Referenzkurs“) in Euro umzurechnen. Bei der Umrechnung von Währungen, für die kein ESZB-Referenzkurs veröffentlicht wird, sind die Mittelkurse aus feststellbaren An- und Verkaufskursen des Stichtags zugrunde zu legen. Vermögensgegenstände, die nicht als Bestandteil der Fremdwährungsposition behandelt werden, dürfen zu dem bei der Erstverbuchung verwendeten Devisenkurs umgerechnet werden. In den Meldungen für die Zweigstellen im Ausland sind Fremdwährungsbeträge direkt, das heißt ohne Zwischenumrechnung in die Währung des Sitzlandes, in die Währung umzurechnen, in der die Meldung erstellt wird.

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